ST升达涉嫌信披违规遭调查 控股股东占用资金超9亿

被控股股东升达集团占用巨额资金,违规为前者提供担保的ST升达(002259,SZ)最终被证监会立案调查。

1月24日晚间,ST升达公告称,公司收到证监会《调查通知书》,因公司涉嫌信息披露违法违规,证监会决定对公司立案调查。

ST升达遭立案调查

ST升达此前披露,经自查,截至2019年1月15日,升达集团占用上市公司资金金额约9.32亿元,占公司最近一期经审计净资产的比例为55.81%。如此大比例的资金被升达集团占用,对ST升达中小股东来说可谓是晴天霹雳。截至1月24日收盘,ST升达的市值才16.7亿元。

升达集团为何能如此大规模地占用上市公司资金,这背后或是上市公司在内控方面存在问题。

同时,公司违规担保问题也很突出。ST升达披露,经自查,未经公司董事会、股东大会审议,公司为升达集团对外借款违规提供担保额度1.9亿元,占公司最近一期经审计净资产的比例为11.38%。担保余额为1.6亿元,占公司最近一期经审计净资产的比例为9.58%。

由于升达集团资金链断裂、巨额债务缠身,加上ST升达违规担保导致升达集团被各路债主起诉后,ST升达账上的资金被直接划走,形成了部分升达集团对ST升达的资金占用。

此外,升达集团还“明目张胆”地占用上市公司资金。此前,升达集团把所持绝大部分ST升达股权质押在华宝信托,后ST升达股价连续9个跌停,质押的股票面临爆仓,急需钱补仓。于是,升达集团直接拿ST升达账上约1亿元支付给华宝信托用于补仓。

另外,升达集团还把ST升达的对外借款“揣”自己兜里用作它途。如2017年12月,ST升达与刘立强签订借款合同,由刘立强向公司提供借款5000万元,款项直接转至升达集团账户。去年5月3日,刘立强起诉ST升达,后刘立强胜诉,根据相关法院判决,2018年6月7日,ST升达募集资金账上的5323.18万元被划走。这笔钱也最终算是升达集团对ST升达的资金占用。

此外,ST升达与自然人胡静谊、熊昕、王俊浩、顾民昌等人也有类似故事。即ST升达向上述自然人借款,但钱都直接打到升达集团账上。最终,在上述人员状告下,ST升达账上的资金被划走,形成相关资金占用。

《每日经济新闻》记者了解到,在账上资金被划走前,ST升达并非没有钱。一方面,依靠将林业资产置出给升达集团,ST升达获得了近10亿元现金;另一方面,ST升达曾欲加码LNG主业,募集了数亿元资金,而且并没有投进去多少。这样一算,ST升达至少也有10多亿元资金。

账上躺着大量现金,ST升达为何还向刘立强、胡静谊、熊昕等人借款?而且钱都是直接进了升达集团的账户。如今看来,ST升达被证监会立案调查也就顺理成章了。

收购云南伟力达不受影响?

被升达集团占用巨额资金后,升达林业也被坑成了“ST升达”。由于无力解决巨额资金占用问题,升达集团将ST升达的控制权交给医药公司保和堂方面,由后者解决相关资金占用问题。

1月18日,ST升达董事会也进行了“大换血”,原升达集团的人悉数出局,保和堂提名的人士进行公司董事会。1月21日,保和堂实控人单洋成为ST升达董事长。

随着ST升达遭立案调查,公司目前的资本运作是否受影响?

根据《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条的相关规定,上市公司发行股份购买资产时,上市公司及其现任董事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被证监会立案调查的情形。

目前,ST升达正拟以现金方式收购云南伟力达地球物理勘测有限公司100%股权。后者是一家以矿物勘查技术服务为主的公司。上述收购因为不涉及发行股份,或不受公司被证监会立案调查的影响。

“在证监会立案调查期间,ST升达是不能发行股份购买资产的,但是现金收购不受影响。”一位投行人士对《每日经济新闻》记者表示。