违法违规！　8家银行遭外汇局罚款超2700万

昨日，国家外汇管理局集中通报了21起外汇违法违规案例，合计罚没约5442万元。这是今年以来外汇局第三次集中通报。上次是在7月下旬，外汇局一天之内通报了27起。也就是说，近一个月来，外汇局对银行、企业及个人通报的违规案例高达48起。

外汇局对外汇违规的打击力度不断加强。数据显示，上半年外汇局共查处外汇违规案件1354件，罚没3.45亿元，同比分别增长19.7%和59.5%。其中，查处金融机构违规案件455件，企业违规案件340件，个人违规案件559件。

汇丰银行罚款最多

昨天通报的21起外汇违法违规案例中，共有8家银行被外汇局点名，涉及2家国有大行、3家股份行、2家外资行和1家城商行，合计处罚金额约2710万元。

被点名的银行包括：恒丰银行温州分行、交行厦门观音山支行、天津银行上海分行、汇丰银行北京分行、招行厦门嘉禾支行、民生银行西安分行、企业银行(中国)天津西青支行、建行连江支行。

除建行连江支行因违规为个人分拆办理售付汇业务被罚60万元以外，其他银行主要涉及两大违规事实：一是违规办理转口贸易；二是违规办理内保外贷。这也是两类比较常见的银行外汇违规行为。

其中，转口贸易购付汇时，银行常因未按规定尽职审核转口贸易真实性，在企业提交虚假提单、失效或与交易无关提单、重复提交提单的情况下因审核不严，违规为企业办理转口贸易购付汇业务。

在办理内保外贷签约及履约付汇时，也有银行未按规定对债务人主体资格、贷款资金用途、预计还款资金来源及相关交易背景进行尽职审核和调查。

在此次通报的违规案例中，不少违规银行被处以百万以上罚款，甚至暂停一段时间的相关外汇业务，整体处罚力度较大。

譬如，这8家银行中，被罚没款最多的是汇丰银行北京分行。2014年8月至2017年6月，汇丰银行北京分行在办理内保外贷签约及履约付汇时，未按规定对贷款资金用途及相关交易背景进行尽职审核和调查，此番被罚金额达到842.22万元。此外，民生银行也因为违规办理内保外贷被处罚金645.4万元，责令追究负有直接责任高级管理人员和其他直接责任人员责任。

招行、交行在厦门的两家支行则分别因为违规办理内保外贷、违规办理转口贸易，分别被处罚金433.19万元、400万元。其中，交行厦门观音山支行还被暂停对公售汇业务三个月，并责令追究负有直接责任的高级管理人员和其他直接责任人员责任。

制造虚假付汇多

此次通报的21起外汇违规案例中，企业违规占5起，主要违规行为是制造虚假付汇需求，即虚构并不存在的境外投资名目、转口贸易、进口交易等，以假借向境外付汇的名义达到向海外转移资产的目的。

为了虚构贸易，有企业通过使用作废合同、第三方公司提单、虚假合同和发票等方式，向境外付汇。譬如，2015年8月至9月，烟台平瑞商贸有限公司通过虚构转口贸易背景，使用第三方公司提单和虚假合同、发票，对外付汇1706.82万美元。这被外汇局处以罚款545万元。

此次通报的违规行为中，还有一家公司通过“蚂蚁搬家”的方式向境外转移资金，这在此前通报的违规案例中比较少见。

据了解，2016年11月至2017年4月，山东恒景置业有限公司安排30个境内个人，通过个人年度购汇形式向境外转移资金188.79万美元。这一企业逃汇行为最终被处罚款64.42万元。

蚂蚁搬家最常见

此次通报的21起外汇违规案例中，个人违规有8起，占比超三成。

事实上，在今年以来集中公布的72起处罚案例中，个人外汇违法违规案例也有16起，占比达22%。其中，“蚂蚁搬家”式逃汇、通过地下钱庄非法买卖外汇最为常见。

“蚂蚁搬家”就是指利用多名个人年度5万美元的便利购汇额度及个人银行账户，将外汇资金违规汇入某人控制的境外账户中，以达到向海外转移资产的目的；而通过地下钱庄非法买卖外汇，主要操作是先将人民币打入地下钱庄控制的境内账户，地下钱庄则通过“对敲”等方式，兑换外汇汇至其境外账户。

一个直接的数据是，年初以来被通报的16起个人外汇违规案例中，7起涉及“蚂蚁搬家”式逃汇，5起涉及通过地下钱庄非法买卖外汇。